További jegyzetek itt!

Operatív tervezés az AVEX Kft.-nél



Stratégiai controlling (≈5 év)
→ Projekttervezés (1-3 év)
→ Operatív (1 év, ¼ év… AVEX-nál havi)

Stratégiai controlling
premisszák beépítése
célok lebontása
célok, akciók…
akcióknak felelős, időtáv… erőforrások
ráosztott infrastruktúra… SSC
megéri? (NPV, WACC-vel súlyozunk…)
tőkeáttétel… idegen/saját tőke…


Projektteervezés
AVEX-nél ez üzleti is…

Operatív tervezés
érétkesítés, árbevétel…
költségek
→ eredményterv

Emellett mind a 29 költséghelyre (lásd a mellékletben!) költség- és
eredményterv is készül, ami egyes üzletágak illetve szolgáltató egységek esetében kiegészül
beszerzési és szerelési tervvel, darabjegyzékkel, készletezési tervvel, a vevői kintlévőség
tervezésével, valamint cégszinten készülő eredménykimutatás-, cash-flow- és mérlegtervvel
is.
AVEX eset



értékesítési terv először…
→ mennyiért, mennyit? q, p…

havi, negyedéves, féléves… lehet, napi is, csak az lehet., hogy egy picit sokba kerül…

tervek felelősségi és elszámolási egységenként… (projekt, üzletági, funkcionális…)
fix vagy rugalmas… (teljesítménytől függés szerint…)
fix: teljesítményfüggetlenül ugyanannyit kap…

digraph tervezes { A [label="Értékesítési terv"]; B [label="Érbevételterv"]; C [label="Darabjegyzék"] //ez inkább input…; D [label="Szerelési terv"]; E [label="meglévő készlet"]; F [label="költségterv"]; G [label="Beszerzési terv"]; H [label="Költségterv"]; A->B [label="ehhez kell q,p"]; {B,C}->D; D->E; E->F; F->G; G->H; }

  digraph haztartasigep { "ért. terv" -> "szerelési terv"; "darabjegyzés" -> "szerelési terv"; "szerelési terv" -> "beszerzési terv"; "meglévő készlet" -> "beszerzési terv"; "meglévő készlet" -> "készletterv"; "beszerzési terv" -> "készletterv"; "beszerzési terv" -> "költségterv"; "beszerzési terv" -> "készletterv"; "készletterv" -> "költségterv"; "szerelési terv" -> "árbevétel terv"; "beszerzési terv" -> "árbevétel terv"; "árbevétel terv" -> "ERKI"; "költségterv" -> "mérleg"; "készletterv" -> "mérleg"; "ERKI" -> "mérleg"; "mérleg" -> "ERKI"; "CF" -> "mérleg"; "mérleg" -> "CF"; }

pl. 20 bicajt szeretnék értékesíteni. 100kHUF-ért darabját…

kell 3 kerék… egy lánc… → 20*3 kerék… 20*1 lánc kell…